Plan Único de Cuentas (PUC)
Plan Único de Cuentas (CRUD Completo NIIF)
Gestión completa: crea, busca, edita el nombre/naturaleza y administra auxiliares contables con saldos en tiempo real.
| Código PUC | Nombre de la Cuenta | Clase NIIF | Naturaleza | Saldo Acumulado (COP) | Acciones (CRUD) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ACTIVO | ACTIVO | DEBITO | $2.450.000.000 | |
| 11 | DISPONIBLE | ACTIVO | DEBITO | $94.850.000 | |
| 1105 | Caja General & Recepción | ACTIVO | DEBITO | $8.300.000 | |
| 110505 | Caja Principal Hotel Cartagena | ACTIVO | DEBITO | $5.100.000 | |
| 110510 | Caja Menor Restaurante & Bar | ACTIVO | DEBITO | $3.200.000 | |
| 1110 | Bancos Nacionales (Bancolombia/Davivienda) | ACTIVO | DEBITO | $86.550.000 | |
| 11100501 | Bancolombia Cta Cte #8912 Principal | ACTIVO | DEBITO | $62.450.000 | |
| 11100502 | Davivienda Ahorros #4410 Recaudo | ACTIVO | DEBITO | $24.100.000 | |
| 1305 | Clientes & Cuentas por Cobrar Hospedaje | ACTIVO | DEBITO | $24.300.000 | |
| 1435 | Inventario de Materias Primas & Alimentos | ACTIVO | DEBITO | $18.450.000 | |
| 1516 | Propiedades, Planta y Equipo (Hotel & Glamping) | ACTIVO | DEBITO | $2.305.850.000 | |
| 2 | PASIVO | PASIVO | CREDITO | $185.200.000 | |
| 2205 | Proveedores Nacionales de Alimentos & Bebidas | PASIVO | CREDITO | $32.400.000 | |
| 2365 | Retención en la Fuente por Pagar (DIAN) | PASIVO | CREDITO | $2.450.000 | |
| 2408 | Impuesto sobre las Ventas por Pagar (IVA 19%) | PASIVO | CREDITO | $21.375.000 | |
| 2448 | Impuesto Nacional al Consumo por Pagar (INC 8%) | PASIVO | CREDITO | $3.856.000 | |
| 2505 | Salarios & Prestaciones por Pagar (Nómina) | PASIVO | CREDITO | $18.500.000 | |
| 3 | PATRIMONIO | PATRIMONIO | CREDITO | $2.264.800.000 | |
| 3105 | Capital Suscrito y Pagado | PATRIMONIO | CREDITO | $2.000.000.000 | |
| 3605 | Utilidad del Ejercicio Acumulada | PATRIMONIO | CREDITO | $264.800.000 | |
| 4 | INGRESOS | INGRESOS | CREDITO | $185.420.000 | |
| 4140 | Ingresos Operacionales por Hospedaje & Suites | INGRESOS | CREDITO | $112.500.000 | |
| 4145 | Ingresos por Restaurante, Bar & Room Service | INGRESOS | CREDITO | $48.200.000 | |
| 4150 | Ingresos Glamping & Experiencias Turísticas | INGRESOS | CREDITO | $24.720.000 | |
| 5 | GASTOS | GASTOS | DEBITO | $42.350.000 | |
| 5105 | Gastos de Personal Hotelero & Nómina | GASTOS | DEBITO | $22.400.000 | |
| 5135 | Servicios Públicos (Energía, Agua, Internet) | GASTOS | DEBITO | $8.600.000 | |
| 5145 | Mantenimiento & Reparaciones Locativas | GASTOS | DEBITO | $4.800.000 | |
| 6 | COSTOS DE VENTAS | COSTOS | DEBITO | $71.683.300 | |
| 6135 | Costo de Alimentos & Bebidas (Consumo Insumos) | COSTOS | DEBITO | $42.483.300 | |
| 6140 | Costos Directos de Lavandería & Lencería | COSTOS | DEBITO | $29.200.000 |